Realizar evaluación del riesgo de auditoría

Utilice la matriz de calificación de evaluación de riesgos de auditoría a fin de calificar los factores de evaluación para cada entidad auditable activa.

Nota

  • Cuando accede inicialmente a la tabla de calificación de evaluación de riesgos de auditoría, no hay calificaciones y el estado de la evaluación de riesgos de auditoría es Borrador.

  • Cuando se califica al menos un factor de evaluación para una entidad auditable, el estado pasa a En curso.

Importante

Las calificaciones de los factores de evaluación reflejan el nivel de riesgo que plantea el factor de evaluación para la entidad auditable: cuanto mayor sea la calificación, mayor será el riesgo. Esto es esencial en el flujo de trabajo Concluir, ya que las calificaciones generales desempeñan un papel importante en ese proceso.

Calificar los factores de evaluación

Utilice los siguientes pasos para calificar las entidades auditables por factores de evaluación.

  1. Seleccione una calificación utilizando el cuadro desplegable de factor de evaluación de la entidad auditable.

  2. Seleccione Concluir para continuar.

Nota

  • Debe calificar a todas las entidades auditables activas por todos los factores de evaluación para concluir.

  • La aplicación Audit guarda automáticamente las calificaciones seleccionadas.

  • Si la aplicación no guarda los cambios, se muestra el mensaje La calificación seleccionada no se pudo guardar.

  • Si el error persiste, comuníquese con Soporte para obtener asistencia.

Configurar evaluación del riesgo de auditoría

 

Puede configurar las evaluaciones de riesgos de auditoría para incluir/excluir entidades auditables, actualizar los factores de evaluación y también cambiar el nombre de la evaluación de riesgos de auditoría.

Nota

  • Cambiar las entidades auditables o los factores de evaluación de una evaluación de riesgos de auditoría no afecta la calificación previa.

  • Si bien puede cambiar el nombre de la evaluación de riesgos de auditoría en este momento, no se crea una nueva evaluación de riesgos de auditoría. La fecha de “Creada el” y todos los datos introducidos anteriormente siguen siendo los mismos.

  • No se puede cambiar la escala.

  • Puede configurar una evaluación de riesgos de auditoría cuando está en Borrador o en estado En curso.

  • La opción Configurar no está disponible cuando el estado se Concluir o Completado.

 

Siga estos pasos para configurar la evaluación de riesgos de auditoría:

  1. En la página Evaluación de riesgos de auditoría, seleccione la evaluación de riesgos de auditoría y, luego, Más opciones > Configurar.

    La página de destino predeterminada es Entidades auditables. Puede navegar entre las otras opciones para editarlas según sea necesario. La evaluación de riesgos de auditoría y la configuración de flujos de trabajo son similares, excepto que el nombre de la función de pantalla se cambia a Configurar evaluación de riesgos de auditoría.

    1. En la ficha Entidades auditables, incluya/excluya entidades auditables si es necesario.

    2. En la ficha Factores de evaluación, incluya/excluya los factores de evaluación si es necesario.

    3. En la ficha Nombre, actualice el nombre de la evaluación de riesgos de auditoría si es necesario.

  2. Para guardar los cambios, seleccione Guardar cambios.

  3. Para cancelar los cambios, seleccione Cancelar y regrese.