Definición del universo de auditoría

El proceso de definir un universo de auditoría implica seleccionar y organizar entidades auditables, lo que se puede realizar individualmente o en función de niveles de jerarquía. También incluye combinar o dividir entidades según sea necesario. El universo de auditoría definido se utiliza para orientar las actividades de auditoría y garantizar una cobertura completa de las operaciones de la organización.

Realice los siguientes pasos para definir el universo de auditoría:

En la página de inicio de la Auditoría, seleccione el botón Definir universo de auditoría debajo del ícono Universo de auditoría.
En la página Universo de auditoría integrada, seleccione el botón Comenzar.
Aparece la página Definir universo de auditoría. Esta página contiene dos secciones. El área superior, denominada Cobertura, muestra el grado en que los diversos elementos dentro de una organización se incluyen en el universo de auditoría. El área inferior, llamada Seleccionar entidades auditables, muestra las unidades y procesos de la organización para respaldar la selección de entidades auditables.
En la página Definir universo de auditoría, en la sección Seleccionar entidades auditables, seleccione las flechas junto a las entidades auditables que desea incluir en su universo de auditoría.
Nota
Se recomienda que primero use la lista desplegable Seleccionar múltiples para seleccionar varias entidades auditables juntas. Si selecciona entidades únicas y luego utiliza la opción Seleccionar múltiples, se descartará toda su selección anterior y podrían dividirse las entidades auditables actualmente combinadas.
Consulte para entender y usar las diversas opciones disponibles en esta sección.
Nota
- Una entidad auditable de nivel superior y su entidad auditable de nivel inferior no pueden seleccionarse simultáneamente, ya que crea unidades/procesos organizativos duplicados en dos entidades auditables.
- Si se selecciona una entidad auditable de nivel superior, todas sus entidades auditables de nivel inferior se incluyen automáticamente.
- La selección de una entidad auditable de nivel inferior excluye su entidad auditable de nivel superior. Si selecciona una entidad auditable de nivel superior y una entidad de nivel inferior, se eliminará la selección de la entidad de nivel superior.
Si es necesario, también puede usar el Modo de combinación para combinar múltiples entidades auditables en una sola entidad auditable. Seleccione Dividir para invertir una combinación y restaurar unidades/procesos organizativos individuales como entidades auditables.
Nota
- Solo las entidades auditables seleccionadas en el Modo de selección se pueden combinar en el modo de combinación.
- Puede combinar solo elementos dentro de la misma rama/nivel.
- Después de que un grupo se combina, no se puede combinar de nuevo.
Después de seleccionar las entidades auditables requeridas, seleccione el botón Definir en la esquina superior derecha.

Después de definir correctamente el universo de auditoría, aparecerá la página de inicio correspondiente que muestra los detalles del universo de auditoría recién definido.

Cobertura

En esta sección, se proporcionan estadísticas que indican el porcentaje de unidades y procesos organizativos que se incluyen en el universo de auditoría. Esta es una medida de cuántas entidades auditables están incluidas en el universo de auditoría en comparación con el número total de entidades auditables activas. Los detalles de la cobertura se visualizan y actualizan en tiempo real a medida que se realizan selecciones de entidades auditables.

Opciones de selección de entidades auditables

Puede utilizar las siguientes opciones cuando selecciona entidades auditables para definir su universo de auditoría.

Nota

El nombre de la entidad auditable es un campo editable. Puede modificar el nombre de una entidad auditable según sea necesario.

Nombre del campo	Descripción
Modo de selección	Seleccione entidades una por una o con base en un nivel de jerarquía.
Modo de combinación	Combine múltiples entidades auditables en una sola entidad.
Expandir/Contraer	Contraer todoMuestra los elementos vinculados a la raíz. Expandir todoMuestra todos los elementos. Contraer para seleccionarMuestra todos los elementos seleccionados y sus antecesores, a la vez que se colapsan los elementos secundarios.
Seleccione varios	Seleccione varias entidades auditables a la vez, en lugar de seleccionarlas una por una.
Buscar por	Utilice esta opción para filtrar entidades auditables mediante el uso de nombres de procesos y unidades organizativos como palabras clave.
Unidades o procesos de organización	En esta columna, se enumeran las unidades organizativas y los procesos que se utilizaron para definir las entidades auditables y completar el universo de auditoría. Estas unidades y procesos organizativos se definen dentro de Diligent One Platform.
Entidades auditables	En esta columna, se enumeran las entidades auditables que seleccionó. Se trata de una combinación de unidades y procesos organizativos.
Estado de las entidades auditables	No cubiertoIndica que ningún objeto de proceso ni unidad de organización de nivel superior o inferior está cubierto por una o más entidades auditables para definir el universo de auditoría Parcialmente cubierto/aIndica que al menos un objeto de proceso y unidad de organización de nivel superior o inferior está cubierto por una o más entidades auditables para definir el universo de auditoría CubiertoIndica que todos los objetos de proceso y unidades de organización de nivel superior o inferior están cubiertos por una o más entidades auditables para definir el universo de auditoría