AuditConcludere e completare una valutazione del rischio di audit
Il processo di conclusione della valutazione del rischio di audit stabilisce le priorità delle entità da sottoporre a revisione per il tuo piano di audit. Puoi aggiungere note per ogni entità da sottoporre ad audit e fornire una conclusione per agevolare la pianificazione dell'audit.
Selezionare le entità da sottoporre ad audit a cui dare priorità
Uno dei processi finali della valutazione del rischio di audit è dare priorità a un sottoinsieme di entità attive da sottoporre ad audit per il tuo piano di revisione. Quando accedi inizialmente alla pagina Conclusioni, ti viene chiesto di iniziare a dare priorità alle entità da sottoporre ad audit.
La matrice Entità da sottoporre ad audit viene popolata con le entità da sottoporre ad audit incluse, i relativi punteggi complessivi e i fattori di valutazione assegnati a ciascuna entità soggetta all'audit.
Nota
Il punteggio complessivo di ogni entità da sottoporre ad audit è una media dei punteggi dei fattori di valutazione.
Per selezionare un'entità da sottoporre ad audit a cui dare priorità, seleziona l'interruttore nella colonna Seleziona.
L'entità da sottoporre ad audit selezionata passa alla sezione Entità da sottoporre ad audit prioritarie per l'audit, in alto.
Continua a selezionare le entità da sottoporre ad audit per dare priorità.
Le entità da sottoporre ad audit sono inizialmente classificate in base alla sequenza di selezione.
Modificare la classifica delle entità da sottoporre ad audit
Puoi modificare l'ordine di classificazione delle entità da sottoporre ad audit (ad esempio, spostando un'entità da sottoporre ad audit dalla parte inferiore dell'elenco a quella superiore). Questa funzione offre una flessibilità discrezionale per annullare l'ordine di selezione iniziale.
Per modificare la classifica di un'entità da sottoporre ad audit:
Usa il mouse per passare sopra l'icona verticale di trascinamento dell'entità da sottoporre ad audit nella colonna Priorità.
La freccia di selezione diventa il simbolo di una mano e la riga dell'entità da sottoporre ad audit viene delineata.
Fai clic e tieni premuto il pulsante sinistro del mouse sull'entità da sottoporre ad audit per trascinarla verso l'alto o verso il basso nella posizione desiderata e rilascia.
La selezione viene riclassificata e la numerazione cambia nella colonna Primario riflettendo il nuovo ordine.
Nota
Questi aggiornamenti vengono salvati automaticamente.
Rimuovere le entità da sottoporre ad audit dall'elenco delle entità da sottoporre ad audit prioritarie
Per rimuovere un'entità da sottoporre ad audit prioritaria, seleziona il pulsante Rimuovi in linea con l'entità da sottoporre ad audit.
Nota
Questa azione elimina anche le note associate. Non elimina l'entità da sottoporre ad audit o i punteggi della valutazione del rischio di audit.
Puoi anche scegliere Rimuovi tutto per rimuovere tutte le entità da sottoporre ad audit prioritarie.
Gestire le note
Puoi aggiungere, modificare o eliminare le note dalle entità da sottoporre ad audit prioritarie.
Aggiungi nota
Aggiungi note alle entità da sottoporre ad audit prioritarie per fornire commenti sul contesto, promemoria e così via.
Seleziona Aggiungi nota in linea con l'entità da sottoporre ad audit. Viene visualizzata la finestra vuota Aggiungi nota…
Inserisci la nota.
Nota
L'applicazione Audit salva automaticamente le modifiche.
Modifica nota
Le note possono essere modificate nel corso della valutazione del rischio di audit.
Seleziona l'icona Altre opzioni
in linea con il commento e seleziona Modifica nota.Modifica la nota.
Importante
L'applicazione Audit salva automaticamente le modifiche.
Esiste un limite di una nota per ogni entità da sottoporre ad audit prioritaria.
Qualsiasi modifica salvata sovrascrive la nota precedente.
Vengono memorizzati i dati relativi all'ora e all'autore dell'ultimo aggiornamento.
Nota
Se viene visualizzato un messaggio di errore, è probabile che sia dovuto a un problema del sistema. Riprovare. Se il problema persiste, contatta il supporto tecnico per ricevere assistenza.
Se decidi di non salvare le modifiche, seleziona Annulla e segui le istruzioni.
Elimina nota
Elimina la nota seguendo i passaggi di Modifica nota e seleziona Elimina nota dalla finestra delle opzioni.
Campo di inserimento delle conclusioni
Dopo aver valutato e classificato le entità da sottoporre ad audit, fornisci le tue conclusioni. Le conclusioni possono fornire una sintesi delle ragioni alla base del punteggio e della classifica delle entità da sottoporre ad audit, osservazioni importanti, raccomandazioni di mitigazione e molto altro.
Inizialmente, il campo di inserimento delle conclusioni è vuoto:
Inserisci il testo.
Nota
L'applicazione Audit salva automaticamente le modifiche. L'opzione Modifica conclusione viene aggiunta al campo di immissione.
Facoltativo: Seleziona Modifica conclusione per aggiungere, modificare o eliminare il testo.
Nota
L'applicazione Audit salva automaticamente le modifiche.
L'eliminazione di tutto il testo riporta il campo di inserimento al suo stato originale.
Non hai l'obbligo di completare la conclusione in una sola volta; tuttavia, dopo aver selezionato Segna come completato, non è possibile apportare ulteriori modifiche.
Segna come completato/a
Segna come completato è la fase finale della valutazione del rischio di audit.
Importante
Anche se hai la possibilità di completare la valutazione del rischio di audit senza scrivere una conclusione, è vivamente consigliato scrivere una conclusione, poiché la valutazione del rischio di audit giustifica i requisiti per l'ambito, il tempo e le risorse del piano di audit. Questo viene anche stampato in PDF quando lo esporti.
Dopo che la valutazione del rischio di audit viene contrassegnata come completata, diventa un documento permanente. Non può essere cambiato o cancellato e non è modificabile.
Quando desideri completare la valutazione del rischio di audit, attieniti ai seguenti passi.
Seleziona Segna come completato.
Viene visualizzata la finestra a comparsa "Segna come completato".
Seleziona Continua.
Lo stato si aggiorna a Completato.
Il pulsante Esporta viene aggiunto alla pagina.
È stato aggiunto anche il pulsante Avvia pianificazione. Il pulsante a discesa permette di scegliere Aggiungi piano di audit o Collega a un piano di audit esistente. Fai riferimento alla pianificazione dell'audit.
Nota
La valutazione del rischio di audit completata mostra la conclusione (se ne è stata aggiunta una). Puoi anche selezionare Mostra nota per visualizzare le note aggiunte.
Torna a In corso
Per cambiare lo stato di una valutazione del rischio di audit da Concluso a In corso, seleziona il pulsante Torna a In corso disponibile nella parte superiore della pagina Conclusione. In questo modo è possibile apportare ulteriori modifiche alla valutazione. Quando una valutazione è in stato Concludi, alcuni campi diventano non modificabili. Riportando la valutazione a In corso, questi campi tornano a essere modificabili, consentendoti di apportare le modifiche necessarie prima di finalizzare la valutazione.
Nota
Sebbene questa azione modifichi lo stato di una valutazione del rischio di audit da Concludi a In corso, le note e le voci di conclusione vengono comunque mantenute.
